L'investissement socialement responsable & le développement durable
par Alto Invest

Le principe de l'Investissement Socialement Responsable (ISR) est qu'une entreprise doit non seulement se soucier de sa rentabilité et de sa croissance, mais aussi de ses impacts environnementaux et sociaux. Elle doit aussi être plus attentive aux préoccupations de ses parties prenantes : salariés, actionnaires, clients, fournisseurs et société civile. Alto Invest est la première équipe de gestion FCPI/FIP à avoir développé d'une grille d'analyse Investissement Socialement Responsable en 2007. Cette grille d'analyse et de filtre « développement durable », a été conçu avec l'agence de notation EthiFinance spécialisée dans l'ISR. Ce filtre, auquel sont soumis tous les investissements des fonds « ISR », comprend plusieurs dizaines de points de contrôle différents avec 4 grandes catégories :

• la gouvernance de l'entreprise
• la gestion du capital humain dans l'entreprise
• la prise en compte des enjeux environnementaux par l'entreprise
• la relation qu'a l'entreprise avec ses autres parties prenantes clients/fournisseurs)

Les fonds ISR d'Alto Invest investissent dans tous types de PME qui remplissent avec succès les critères de la grille d'analyse. Ces critères seront par exemple la prise en compte de la politique de gestion des déchets, la gestion des implantations dans des pays en développement (lutte contre le travail des enfants…), la qualité et la transparence de la relation avec les actionnaires ou encore la gestion du capital humain (formation…). Les secteurs d'activités suivants sont exclus du champ d'investissement des fonds ISR d'Alto Invest : alcool, tabac, ressources naturelles non renouvelables, OGM, tests sur animaux, jeux d'argent et de hasard, activités à contenu licencieux.

Fiscalité

Une fiscalité attractive en contrepartie d'une prise de risque en capital. Vos avoirs seront bloqués pendant 7 ans et demi minimum et jusqu'à 9 ans et demi sur décision de la société de gestion (sauf cas de sortie anticipée prévue par le fonds).

Au moment de l'investissement : Réduction d'impôt de 25% du montant investi dans la limite d'un investissement de 24.000 € sur un ou plusieurs FCPI pour un couple soumis à imposition commune et de 12.000 € pour un célibataire (soit une réduction d'impôt maximale respective de 6.000 € et 3.000€).
Cette réduction d'impôt « FIP » est cumulable avec celle obtenue en souscrivant à un ou plusieurs FCIP (Exemple : pour un couple souscrivant au maximum en FCPI et en FIP, soit 2 x 24.000€ donc 48.000€ de souscription, la réduction maximale obtenue sera de 12.000€ )

A la sortie : Exonération des revenus et des plus values pour les personnes physiques (hors CSG, CRDS).

Les réductions d'impôt pour les personnes physiques fiscalisées en France sont désormais plafonnées à une limite de 25 000 euros, augmentée de 10% du revenu imposable servant de base au calcul de l'impôt sur le revenu. Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque souscripteur et est susceptible d'être modifié ultérieurement.

Souscrire

Important : consulter bien le guide de souscription afin de vérifier que votre dossier de souscription au FIP France Développement Durable est complet avant de nous l'adresser.

Télécharger : Guide de souscription
Télécharger : Brochure / Notice / Bulletin de souscription / Questionnaire client

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