Alto Invest L’investissement innovant dans les PME - Gestion d’actifs (FCPI, FIP, FCRP) par investissement dans les PME. Placement financier. Investissement responsable (ISR). Réduction d’impôt.

Qu’est-ce qu’un FCPI ?

Créés en 1997 pour favoriser l’investissement des particuliers dans les PME, les FCPI (Fonds Commun de Placement dans l’Innovation) sont des Fonds Commun de Placement, spécialisés dans les entreprises innovantes.

60% au moins de l’actif doit être constitué de valeurs mobilières émises par des PME ayant leur siège dans un état membre de l’Union Européenne et remplissant les condition suivantes :

• Être soumises à l’impôt sur les sociétés
• Ne pas avoir leur capital majoritairement détenu par une ou plusieurs personnes morales ayant des liens de dépendance avec une autre personne morale
• Présenter un caractère innovant

Le complément (soit maximum 40%) peut être investi librement en conformité avec le règlement des fonds.

Les FCPI avec Alto Invest

Ils représentent une diversification patrimoniale et un soutien à l’économie de demain, en contrepartie d’une prise de risque en capital.

À travers sa gamme de FCPI, Alto Invest propose une politique d’investissement dynamique et innovante.

La gamme de FCPI Alto Invest est allouée de la façon suivante :

PME innovantes cotées ou non cotées : 60 à 80%

• Des entreprises de croissance, innovantes, avec label OSEO/ANVAR pour les FCPI
• Des investissements minoritaires
• Un accompagnement à long terme du développement des entreprises, jusqu’à une cession industrielle ou en bourse

Placements financiers diversifiés : 20 à 40%

• Actions, obligations, actions de sociétés exerçant leur activité dans le secteur des matières premières
• Via des OPCVM essentiellement
• Allocation réactive

Cadre Fiscal

FCPI IR

• Réduction d’impôt de 22% du montant investi hors droit d’entrée, dans la limite d’un investissement de 24 000 € par fonds pour un couple soumis à imposition commune et de 12 000 € par fonds pour un célibataire (soit une réduction d’impôt maximale respective de 5 280 € et 2 640 €), en contrepartie d’une durée de blocage des avoirs comprise entre 6 et 10 ans selon les fonds.
• Cette réduction d’impôt est cumulable pour le FCPI et le FIP, soit pour une souscription maximum de 48 000 € répartie sur les deux fonds (2 x 24 000 €) 10 560 € de réduction d’impôt pour un couple.
• Exonération des revenus et des plus values pour les personnes physiques (hors CSG, CRDS).

FCPI ISF

Réduction d’impôt de solidarité sur la Fortune :

• Une réduction d’impôt de solidarité sur la fortune (ISF) du au titre de 2011 de 40% de la souscription dans le FCPI FORTUNE ALTO INNOVATION 3 dans la limite d’une réduction de 18 000 € (souscription maximum de 45 000 €)
• Non assujettissement à l’ISF à hauteur de 80% de la valeur liquidative des parts souscrites au FCPI FORTUNE ALTO INNOVATION 3, en contrepartie d’une durée de blocage des avoirs de 6,5 ans minimum, soit jusqu’au 1er janvier 2018 et jusqu’à 8,5 ans sur décision de la société de gestion, soit au plus tard jusqu’au 1er janvier 2020, sauf cas légaux (décès, invalidité).
• Exonération des plus values à l’échéance (hors prélèvements sociaux).

Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque souscripteur et est susceptible d’être modifié ultérieurement.